Vprašalnik o notranjih kontrolah za odhodke

4.6.5.1 Vprašalnik o notranjih kontrolah za odhodke

Katja Rakar

Vprašalnik o NOTRANJIH KONTROLAH

Področje: ODHODKI

ORGANIZACIJA:................................................

OBDOBJE PREGLEDA:................................................

IZPOLNIL:................................................

PREGLEDAL:................................................

OCENA DELOVANJA NOTRANJIH KONTROL:................................................

PREDLOGI ZA IZBOLJŠANJE DELOVANJA NOTRANJIH KONTROL:..........................

• 1. kontrolni cilj: Odobritev in potrditev posameznih transakcij povezanih z odhodki

Evidentirane transakcije povezane z odhodki predstavljajo dejanske transakcije temelječe na verodostojni dokumentaciji in so odobrene. Izdatki predstavljajo resnična, porabljena…