Vprašalnik o notranjih kontrolah za prihodke

4.6.7.1 Vprašalnik o notranjih kontrolah za prihodke

Katja Rakar

Vprašalnik o NOTRANJIH KONTROLAH

Področje: PRIHODKI

ORGANIZACIJA:................................................

OBDOBJE PREGLEDA:................................................

IZPOLNIL:................................................

PREGLEDAL:................................................

OCENA DELOVANJA NOTRANJIH KONTROL:................................................

PREDLOGI ZA IZBOLJŠANJE DELOVANJA NOTRANJIH KONTROL:..........................

1. kontrolni cilj: Odobritev in potrditev posameznih transakcij povezanih s prihodki

Evidentirane transakcije povezane s prihodki predstavljajo dejanske transakcije temelječe na verodostojni dokumentaciji in so odobrene. Prejemki predstavljajo resnična, veljavna…